Objaśnienia do projektu uchwały w sprawie uchwalenia budżetu gminy na 2008 rok.

1.W planowaniu dochodów z tytułu podatków i opłat lokalnych uwzględniono stawki
określone przez Radę Gminy uchwałami:
- Nr III/7/2006 Rady Gminy Rozdrażew z dnia 20 grudnia 2006r. w sprawie podatku od
   nieruchomości na obszarze gminy Rozdrażew.
- Nr III/8/2006 Rady Gminy Rozdrażew z dnia 20 grudnia 2006r. w sprawie ustalenia 
   stawek podatku od środków transportowych na obszarze gminy Rozdrażew.
- Nr III/5/2006 Rady Gminy Rozdrażew z dnia 20 grudnia 2006r. w sprawie wysokości 
   stawek opłaty targowej na obszarze gminy Rozdrażew.
- Nr III/6/2006 Rady Gminy Rozdrażew z dnia 20 grudnia 2006r. w sprawie obniżenia
   średniej ceny skupu żyta stanowiącej podstawę do obliczenia podatku rolnego na 2007 rok
   na obszarze gminy Rozdrażew.

Dotacje na zadania zlecone ujęto zgodnie z pismami:
- Wojewody Wielkopolskiego Nr FB.I-3.3010-25/07 z dnia 17 października 2007 roku 
- Dyrektora Delegatury KBW w Kaliszu Nr DKL-3101-25/07 z dnia 17 października 2007 r.

Subwencje ujęto zgodnie z pismem Ministra Finansów Nr ST3-4820-26/2007 z dnia 
10 października 2007 roku.

Zaplanowano dotację celową ze środków PFRON na zrekompensowanie utraconych przez gminę dochodów z tytułu zwolnień w podatku od nieruchomości w kwocie 39.345 zł.

Pozostałe dochody obejmują:
Dział 020 Leśnictwo dotyczą wpływów z dzierżawy z kół łowieckich w kwocie 1.728 zł

Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa obejmuje wpływy z tytułu:
-	użytkowania wieczystego w kwocie 1.716 zł
-	dochody z najmu i dzierżawy w kwocie 79.073 zł
-	wpływy ze sprzedaży działek w kwocie 100.000 zł
-	odsetki od nieterminowych wpłat w kwocie 300 zł

Dział 750 Administracja publiczna wpływy dotyczą:
-	dotacji celowej na zadania zlecone z zakresu administracji publicznej w kwocie
49.500 zł
-	dochody związane z realizacją zadań zleconych w kwocie 550 zł
-	odsetek od środków na rachunku bankowym w kwocie 20.000 zł

Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa – dochody stanowi dotacja celowa na zadania zlecone w kwocie 811 zł 
na prowadzenie stałego spisu wyborców.

Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem – dochody podatkowe zaplanowano w oparciu o uchwały Rady Gminy określające stawki podatków na rok 2007 rok a pozostałe wpływy w wysokości przewidywanego wykonania roku 2007. 

Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych ujęto w wielkości określonej w piśmie Ministra Finansów.

-  2  -

W rozdziale 75618 zaplanowano wpływy z opłaty skarbowej, za wydane zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych, opłat za wpis do ewidencji działalności gospodarczej. 

W rozdziale 75647 ujęto wpływy z tytułu kosztów upomnienia w kwocie 2.500 zł .

Dział 758 Różne rozliczenia – wpływy to subwencje z budżetu państwa które ujęto w kwotach określonych przez Ministra Finansów.

Dział 801 Oświata i wychowanie dochody obejmują 
-	wpływy z najmu pomieszczeń w budynkach szkół oraz odsetki od nieterminowych wpłat łącznie w kwocie 20.724 zł 
-	wpływy z najmu mieszkania w budynku przedszkola w kwocie 1.582 zł
-	odpłatność rodziców za pobyt dzieci w przedszkolach łącznie w kwocie 64.050 zł
-	odsetki od środków na rachunku bankowym w kwocie 1.000 zł
-	dotację celową z budżetu państwa na zadania własne gmin w kwocie 26.794 zł

Dział 852 Pomoc społeczna obejmuje dochody z:
-	odpłatności za pobyt w Domu Pomocy Społecznej w kwocie 3.614 zł
-	dotacji celowych z budżetu państwa w kwocie 1.530.300 zł w tym na zadania zlecone 
w kwocie 1.509.700 zł
-	wpływów z różnych dochodów w kwocie 460 zł, dotyczą wpłat zasiłków zwrotnych 
-	odsetek od środków na rachunku bankowym w kwocie 3.000 zł

Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza dochody dotyczą odpłatności za ciepły napój
w świetlicy szkolnej w kwocie 3.500 zł

Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska – dochody to:
-	odpłatność za zrzut ścieków w kwocie 70.000 zł
-	odpłatność za korzystanie z wysypiska śmieci w kwocie 5.000 zł 
-	opłata produktowa w kwocie 1.000 zł
-	odsetki od nieterminowych wpłat w kwocie 1.000 zł
-	zwrot podatku VAT w kwocie 40.000 zł

W dochodach nie zaplanowano wpływów z tytułu opłaty eksploatacyjnej, ponieważ na terenie gminy nie ma działalności podlegającej w/w opłacie.

2. Wydatki planowano w oparciu o przewidywane wykonanie roku 2007 uwzględniając:
- wydatki rzeczowe – wzrost o wskaźnik inflacji w wysokości 2,3 %
- płace – wzrost o 5%
- pochodne od wynagrodzeń:
-	składki na ubezpieczenia społeczne w wysokości:
- oświata 15,34 % 
      - pozostałe działy 15,1 %
-	składki na fundusz pracy w wysokości 2,45 % planowanych wynagrodzeń
- wydatki na PFRON zaplanowano zgodnie z przewidywanym zatrudnieniem w administracji
   w kwocie 20.400 zł, w oświacie nie planuje się wpłat na PFRON ze względu na uczniów 
   niepełnosprawnych
- prowizję za inkaso podatków ustala się w wysokości 4,8 % zainkasowanych wpłat
- prowizję za inkaso opłaty targowej w wysokości 10 % wpłat

-  3  -

- odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych uwzględniono w kwocie 883,13 zł na 
   1 etat oraz 2.142,59 zł na 1 etat nauczycielski
- wydatki na przeciwdziałanie alkoholizmowi i narkomanii ujęto zgodnie z programem
   profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych i przeciwdziałanie narkomanii.
- wydatki na zadania zlecone ujęto w wielkościach określonych przez dysponentów w tym:
   Dział 750 Administracja publiczna 49.500 zł
   Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz 
                    sądownictwa 811 zł
   Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 2.500 zł
   Dział 852 Pomoc społeczna 1.509.700 zł

- wydatki majątkowe obejmują:
- budowa magistrali wodociągowej Rozdrażew – Rozdrażewek	w kwocie 	     48.000 zł
- budowa drogi w Dąbrowie						w kwocie	     70.542 zł
- budowa drogi w Dzielicach						w kwocie	     86.577 zł
- budowa drogi Dzielice-Rozdrażew-Chwałki-Rozdrażewek
   - dokumentacja							w kwocie	     24.400 zł
- I etap budowy chodnika ul. Powst. Wlkp. Rozdrażew		w kwocie	     70.000 zł
- modernizacja budynku komunalnego				w kwocie	   180.000 zł
- kanalizacja sanitarna wieś Grębów					w kwocie	   850.000 zł
- kanalizacja na osiedlu w Rozdrażewie- dokumentacja		w kwocie	     65.880 zł
- wykup gruntu pod przepompownie ścieków			w kwocie	       4.000 zł

Wydatki w poszczególnych działach obejmują:
Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo
- budowa magistrali wodociągowej w kwocie 48.000 zł
- składka na izby rolnicze – 13.300 zł
- opłata za utylizację padłych zwierząt – 2.000 zł
- pozostałe zadania w kwocie 3.000 zł to nagrody w konkursach, m.in. „Mój ogród”, na 
   wystawach zwierząt.

Dział 600 Transport i łączność
Wydatki bieżące obejmują:
- koszty utrzymania dróg gminnych (zakupy materiałów, remonty cząstkowe, odśnieżanie
   i wykaszanie poboczy, zakup i transport masy, ubezpieczenie dróg, remont drogi do budynku
   przedszkola i apteki – łącznie 352.466 zł. W ramach tych środków zaplanowano również 
   położenie nakładki asfaltowej na drodze w Trzemesznie.
- wykonanie II etapu prac związanych z zaprowadzeniem ewidencji dróg gminnych zgodnie
   z wymogami rozporządzenia Ministra Infrastruktury – 21.000 zł
Wydatki inwestycyjne to:
- budowa drogi Dzielice – 86.577 zł
- budowa drogi Dąbrowa – 70.542 zł
- budowa drogi Dzielice-Rozdrażew-Chwałki-Rozdrażewek – dokumentacja – 24.400 zł
- I etap budowy chodnika ul. Powst. Wlkp. Rozdrażew - 70.000 zł

Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa
Wydatki bieżące obejmują:
- koszty utrzymania budynków komunalnych (usługi kominiarskie, energia, ubezpieczenie,
   itp.) – 8.500 zł

-  4  -

- remonty: budynku gospodarczego w Wolenicach i remont kominów budynku przy 
   ul. Koźmińskiej 12 w Rozdrażewie łącznie 17.500 zł 
- koszty związane ze sprzedażą mienia komunalnego oraz wydzieleniem działek na osiedlu
   – 75.000 zł

- wydatki inwestycyjne – modernizacja budynku komunalnego –ośrodek zdrowia – 180.000 zł
			   - wykup gruntu pod przepompownie ścieków – 4.000 zł

Dział 710 Działalność usługowa – planowane wydatki dotyczą kosztów sporządzania projektów decyzji o warunkach zabudowy w kwocie 12.000 zł.

Dział 750 Administracja publiczna – wydatki w tym dziale dotyczą:
- w rozdziale Urzędy wojewódzkie wydatków z zakresu zadań zleconych w administracji,
- w rozdziale Rady gmin zaplanowano diety radnych, zakup materiałów, opłatę pocztową 
   i delegacje służbowe,
- w rozdziale Urzędy gmin zaplanowano płace z pochodnymi pracowników, wynagrodzenie 
   radcy prawnego oraz bieżące utrzymanie Urzędu Gminy,
- w rozdziale Promocja jst – 7.000 zł na wydatki związane z promocją gminy
- w rozdziale Pozostała działalność wydatki obejmują diety sołtysów za udział w sesjach
   Rady Gminy w kwocie 6.319 zł, składki na SGiPW, WOKiSS i wpłaty na Związek 
   Gmin Zlewni Górnej Baryczy łącznie 10.990 zł oraz kompleksową obsługę Urzędu Gminy 
   w zakresie  pozyskiwania środków UE w kwocie 21.045 zł.

Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz
sądownictwa – obejmują wydatki na sporządzanie aktualizacji spisu wyborców w kwocie 
811 zł

Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa.
Wydatki obejmują bieżące utrzymanie obiektów i jednostek OSP w kwocie 56.282 zł, dofinansowanie zakupu lekkich samochodów ratowniczo-gaśniczych dla kolejnych jednostek OSP z terenu gmin powiatu krotoszyńskiego w kwocie 34.000 zł oraz zakup komputera 
z zakresu obrony cywilnej w kwocie 2.500 zł.

Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem – obejmuje wydatki związane z poborem podatków i opłat w kwocie 55.400 zł.

Dział 757 Obsługa długu publicznego zaplanowano odsetki od pożyczek z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w kwocie 32.000 zł.

Dział 758 Różne rozliczenia – dział obejmuje rezerwę ogólną w kwocie  60.000 zł oraz rezerwę celową w kwocie 5.000 zł na zadania z zakresu zarządzania  kryzysowego.

Dział 801 Oświata i wychowanie obejmuje bieżące wydatki na szkoły podstawowe, przedszkola, gimnazjum, dowożenie uczniów do szkół, funkcjonowanie zespołu ekonomiczno-administracyjnego szkół, dokształcanie i doskonalenie nauczycieli. W dziale ujęto środki na zfśs dla nauczycieli emerytów i rencistów oraz dofinansowanie kosztów przygotowania zawodowego młodocianych pracowników.
W dziale ujęto również środki na prace remontowe w szkołach: 
- wymiana okien w szkołach podstawowych w Rozdrażewie i Nowej Wsi – 58.500 zł
-  5  -
- malowanie korytarza w SP w Nowej Wsi – 10.000 zł
- wymiana rynien na budynku szkoły w Dąbrowie – 3.600 zł
- wykonanie przyłącza kanalizacyjnego w Grębowie – 1.500 zł.

Dział 851 Ochrona zdrowia obejmuje wydatki na realizację zadań określonych w projekcie programu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych i przeciwdziałanie narkomanii.

Dział 852 Pomoc społeczna – zabezpieczono wydatki na realizację świadczeń rodzinnych, zasiłków z pomocy społecznej, składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz zakup drobnych upominków dla 90 i 95 – letnich mieszkańców gminy, dodatki mieszkaniowe,  dożywianie uczniów w szkołach i odpłatność za pobyt mieszkańca gminy w domu pomocy społecznej.

Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza obejmuje bieżące utrzymanie świetlic szkolnych
oraz dofinansowanie dokształcania nauczycieli.

Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska – wydatki bieżące obejmują utrzymanie oczyszczalni ścieków, utrzymanie wysypiska śmieci, zieleni, oświetlenia ulicznego, ekipy drogowej oraz częściowego zabezpieczenia wynagrodzeń, pochodnych od wynagrodzeń oraz materiałów dla pracowników zatrudnionych w ramach robót publicznych.
Środki przekazane przez Powiatowy Urząd Pracy będą przyjmowane na wznowienie wydatków poniesionych z tego tytułu.
W rozdziale 90013 wydatki dotyczą dotacji na utrzymanie schroniska dla zwierząt prowadzonego przez Gminę Krotoszyn w kwocie 3.000 zł.
Wydatki majątkowe dotyczą:
-	budowy kolektora sanitarnego we wsi Grębów w kwocie 850.000 zł
-	budowy kanalizacji na osiedlu w Rozdrażewie – dokumentacja w kwocie 65.880 zł.

Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego.
W rozdziale Pozostałe zadania w zakresie kultury zaplanowano środki na utrzymanie zespołu „Kalina”, warsztaty teatralne i organizację Dni Gminy Rozdrażew.
W rozdziale Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby wydatki dotyczą bieżącego utrzymania świetlic wiejskich. W rozdziale tym przewidziano również środki na remonty świetlic 
w Maciejewie i Rozdrażewku w łącznej wysokości 102.834 zł.
W rozdziale Biblioteki zaplanowano dotację na funkcjonowanie biblioteki publicznej.

Dział 926 Kultura fizyczna i sport obejmuje bieżące utrzymanie GOSiR w Rozdrażewie, zakup sprzętu sportowego, nagród, ubezpieczenia uczestników zawodów sportowych, wyjazdy na zawody sportowe oraz na działalność LZS.

Plan wydatków przewiduje realizację niezbędnych – zdaniem Wójta Gminy – potrzeb.
Powyższy plan odzwierciedla w stopniu na jaki pozwalają środki budżetu potrzeby zgłaszane przez rady sołeckie i mieszkańców gminy.

3. Na koniec 2007 roku Gmina ma zaciągnięte pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w kwocie 843.000 zł na budowę kolektora sanitarnego 
w Trzemesznie i Grębowie.
Gmina nie udzielała poręczeń, gwarancji oraz nie emitowała papierów wartościowych.
W roku 2008 wpłynie druga transza pożyczki z WFOŚ i GW na budowę kanalizacji sanitarnej w Grębowie w kwocie 559.000 zł.